律师随笔
借条未约定本金利息偿还顺序是先还本金还是先还利息
作者：吕邱 律师 时间：2020年05月23日
如果借条中约定了利息，借款到期后借款人有部分还款，借条中却没有约定先还本金还是利息的情况下，还款的部分应当是本金还是利息呢？
对于还款的顺序没有约定或者约定不明的情况下，实践中有两种不同的观点：
第一种观点认为，按先还本金后还利息的顺序偿还，本金作为主债务享有优先清偿权。
第二种观点认为，按先还利息后还本金的顺序偿还，从而更好地保护债权人获得孳息的权利。
作者认为第二种观点更为合理，即在没有约定借款偿还顺序的情况下，应先还利息后还本金。
首先，根据《合同法》第二百零五条：“借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息没有约定或者约定不明确的，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。”该法条实际上已经确立了先息后本的清偿顺序精神，对于长期借款合同，要求当事人每一年支付一次利息，可以看出法律更加注重保护借款人对于利息的获得，所以利息的支付要先于本金的支付。
其次，《最高人民法院关于适用<中华人民共和国合同法>若干问题的解释（二）》第二十一条明确规定，债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。该解释进一步确立了借款合同中为明确约定还款顺序的，先还息后还本的立法精神。
最后，根据借款合同履行的通常交易习惯。现行银行借款合同一般也都约定先还利息后还本金，根据《合同法》第六十一条的规定，当事人约定不明的事项，可按交易习惯确定。所以，按照一般借贷关系的交易习惯，也可以确立先还息后还本的还款顺序。
综上，如果借条中约定了利息，借款到期后借款人有部分还款，借条中却没有约定先还本金还是利息的情况下，还款的部分应当是利息。同时根据2015年9月1日起施行的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条之规定：借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。也就是说，为了避免纠纷可以在借条中就还款顺序约定清楚，另外约定的借款利息也不能超出法定利息。
对于还款的顺序没有约定或者约定不明的情况下，实践中有两种不同的观点：
第一种观点认为，按先还本金后还利息的顺序偿还，本金作为主债务享有优先清偿权。
第二种观点认为，按先还利息后还本金的顺序偿还，从而更好地保护债权人获得孳息的权利。
作者认为第二种观点更为合理，即在没有约定借款偿还顺序的情况下，应先还利息后还本金。
首先，根据《合同法》第二百零五条：“借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息没有约定或者约定不明确的，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。”该法条实际上已经确立了先息后本的清偿顺序精神，对于长期借款合同，要求当事人每一年支付一次利息，可以看出法律更加注重保护借款人对于利息的获得，所以利息的支付要先于本金的支付。
其次，《最高人民法院关于适用<中华人民共和国合同法>若干问题的解释（二）》第二十一条明确规定，债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。该解释进一步确立了借款合同中为明确约定还款顺序的，先还息后还本的立法精神。
最后，根据借款合同履行的通常交易习惯。现行银行借款合同一般也都约定先还利息后还本金，根据《合同法》第六十一条的规定，当事人约定不明的事项，可按交易习惯确定。所以，按照一般借贷关系的交易习惯，也可以确立先还息后还本的还款顺序。
综上，如果借条中约定了利息，借款到期后借款人有部分还款，借条中却没有约定先还本金还是利息的情况下，还款的部分应当是利息。同时根据2015年9月1日起施行的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条之规定：借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。也就是说，为了避免纠纷可以在借条中就还款顺序约定清楚，另外约定的借款利息也不能超出法定利息。
